一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.市审计局在该项目管理中的职能。

由市审计局统一组织人员开展全年预算执行及其他财政收支审计、县（区）财政决算审计、市级固定资产投资、市管领导干部经济责任审计、自然资源资产及环保审计、政策跟踪审计等50个审计项目。

2.项目立项、资金申报的依据。

《中共攀枝花市委审计委员会办公室 攀枝花市审计局关于印发攀枝花市审计局2021年度审计项目计划的通知》（攀审委办发〔2021〕1号）。

3.资金来源。

根据《四川省财政厅 四川省审计厅关于下达2021年审计专项转移支付的通知》（川财行〔2021〕33号）要求，通过市财政预算下达我局审计专项经费58万元，财政局年初预算300万元。

（二）项目绩效目标。

1.项目主要内容。

开展预算执行及其他财政收支审计、县（区）财政决算审计、市级固定资产投资、市管领导干部经济责任审计、自然资源资产及环保审计、政策跟踪审计等50个审计项目，并出具审计报告。

2.项目应实现的具体绩效目标。

聚焦政策不落实、项目不落地，以及政策措施不适应、不衔接、不配套等问题，持续关注地方政府债务、财政收入质量等薄弱环节，严肃揭露骗取套取、贪污侵占、损失浪费等重大违纪违法违规问题线索，集中力量摸清查透，确保财政资金合理合规使用。全面完成政府投资审计，查处各项不规范资金1亿元以上，并限期整改，确保财政资金合法合规使用。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

1．资金计划。

2020年底，我局编制了2021年项目预算，市财政局年初批复300万元；2021年9月，市财政局追加预算56万元。《四川省财政厅 四川省审计厅关于下达2021年审计专项转移支付的通知》（川审办〔2021〕33号）下达市审计局审计专项经费58万元。

• 资金计划、到位及使用情况

资金情况	计划数	到位数	使用数
金额（万元）	414	369.46	369.46

 

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

按照《中共攀枝花市委审计委员会办公室 攀枝花市审计局

关于印发2021年度审计项目计划的通知》的要求，市审计局将50个审计项目分配到业务科（室），明确了审计项目完成的时间和要求，统一组织实施。

（二）项目管理情况。

修订完善了《审计项目过程与质量控制办法（试行）》，将审计项目分解为4个阶段15个环节，对审计项目实施全流程控制和进度督导，进一步压实审计项目过程控制责任，有效促进审计质量大幅提升。

    四、项目绩效情况

    2021年，全市两级审计机关共完成审计项目99个，查出主要问题金额33.37亿元，促进整改落实问题金额19.06亿元，促进拨付到位资金2.16亿元，挽回或避免损失2.14亿元，提出审计建议377条，移送违法违纪问题线索17件，移送处理人员14人。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

    市审计局严格按照审计计划、方案完成了50个审计项目，圆满完成了审计厅、市委、市政府交办的各项工作任务。

    （二）存在的问题。

    审计专业技术人才缺乏，单位人员编制与增加的审计任务不匹配，导致审计人员超负荷工作，部分审计项目存在疲于应付现象。

（三）相关建议

    下一步，市审计局将多渠道引进人才，优化队伍结构，强化审计力量。积极争取市委、市政府的支持，增加人员编制，不断拓宽渠道引进人才，为审计队伍注入新的后备力量，有效缓解审计专业技术人才匮乏的局面。

 

附件：市审计局专项（项目）资金绩效自评表